Размер:
Цвет:

Результаты осуществления последующего внутреннего финансового контроля за  2015 год

                                             

Информация

о результатах последующего внутреннего финансового контроля за деятельностью государственных учреждений автономного округа, подведомственных Департаменту природных ресурсов и несырьевого сектора экономики Ханты-Мансийского автономного округа - Югры                за   2015 год

 

В соответствии с планом проверок финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений, подведомственных Департаменту  за    2015 год запланировано 12 комплексных выездных  проверок и  9 камеральных тематических проверок в сфере закупок, фактически проведено 20 проверок в 12 подведомственных учреждениях.  Выполнение плана составило 95%. Проверка КУ ХМАО-Югры «Самаровский лесхоз» в сфере закупок перенесена и проведена в январе 2016 года. Охват проверками в 2015 году составил 60% подведомственных учреждений.

В 2015 году запланирована и проведена  1 аудиторская проверка Выполнение плана составило 100%. Контрольные мероприятия по внутреннему финансовому аудиту  проведены в КУ Ханты-Мансийского автономного округа-Югры «Нижневартовский лесхоз».

В 2015 году Департаментом проведены мероприятия по текущему внутреннему контролю бюджетных процедур, подготовлен план внутреннего финансового контроля, Журнал внутреннего финансового контроля.

 

1.     Общая информация

 

Финансирование подведомственных учреждений осуществляется за счет средств бюджета округа и средств субвенций, предоставленных из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление отдельных полномочий Российской Федерации в области лесных отношений. В проверяемом периоде объем финансирования за счет средств бюджета автономного округа по проверенным подведомственным учреждениям составил 625 103,4 тыс.рублей, за счет средств субвенций федерального бюджета  175 717,0 тыс.рублей.

 

 

 

 

 

 

2. Информация о проведении контрольных мероприятий

 

По результатам проведенных проверок финансовых нарушений   по средствам, полученным из бюджета автономного округа,  выявлено на общую сумму 7 200,4  тыс.рублей, в том числе:

2.1.Неправомерное расходование средств составило 237,3 тыс.рублей, в том числе:

2.1.1. Неправомерное расходование средств на оплату командировочных расходов (превышение установленного лимита на проживание, суточных) на сумму 2,6 тыс.рублей (в нарушение постановления Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 19 мая 2008 №108-п "О предельных нормах возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работников организаций, финансируемых за счет средств бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры"),

2.1.2. Неправомерное расходование средств на оплату труда (переплата единовременной выплаты при  предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска, неправомерное начисление премии, неверное установление окладов по занимаемой должности) на сумму 184,7 тыс.рублей (в нарушение приказа Департамента от 29.12.2012 №51-нп «Об утверждении  примерного положения об оплате труда работников государственных учреждений, подведомственных Департаменту природных ресурсов и несырьевого сектора экономики  Ханты-Мансийского автономного округа-Югры», Коллективного договора бюджетного учреждения Ханты-Мансийского автономного округа-Югры «Природный парк «Самаровский чугас» на 2014-2017 год, зарегистрированного 19.12.2014 года, Приказа Департамента экологии Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 27.12.2012 № 5-нп «Об утверждении примерного положения об оплате труда работников бюджетных учреждений, подведомственных Департаменту экологии Ханты-Мансийского автономного округа – Югры»),

 2.1.3. Неправомерная оплата проезда к месту проведения отдыха и обратно на сумму  23,1 тыс.рублей (в нарушение постановления Думы             Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 01.03.2010 №4676 «Об утверждении официального толкования отдельных норм закона Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «О гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре, работающих в организациях, финансируемых из бюджета автономного округа»),

2.1.4. Неправомерная оплата  медицинских услуг  на сумму  26,9 тыс.рублей (в нарушение  Постановления Правительства РФ от 16.04.2012 года №291 «О лицензировании медицинской деятельности»

 

2.2. Другие финансовые нарушения на сумму 5,2 тыс.рублей, в  том числе:

2.2.1. Недоплата заработной платы на сумму 1,3 тыс.рублей ( в нарушение Приказа Департамента экологии Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 27.12.2012 № 5-нп «Об утверждении примерного положения об оплате труда работников бюджетных учреждений, подведомственных Департаменту экологии Ханты-Мансийского автономного округа – Югры»;

2.2.2. Недоплата проезда к месту проведения отдыха и обратно на сумму  2,0 тыс.рублей (в нарушение постановления Думы   Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 01.03.2010 №4676 «Об утверждении официального толкования отдельных норм закона Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «О гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре, работающих в организациях, финансируемых из бюджета автономного округа»);

2.2.3. Недоплата командировочных расходов на сумму 1,9 тыс.руб. (в нарушение Постановления Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 19 мая 2008 №108-п "О предельных нормах возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работников организаций, финансируемых за счет средств бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры").

 

2.3. Нарушения в сфере закупок составили 6 957,9 тыс.рублей.

 

 Денежные средства в размере 4,4 тыс.рублей внесены в доход  бюджета округа.

 По средствам субвенций, полученным из федерального бюджета выявлены финансовые нарушения на общую сумму 0,1 тыс.рублей, в том числе:  неправомерное расходование средств составило 0,1 тыс.рублей по оплате проезда к месту проведения отдыха и обратно в  КУ ХМАО-Югры «Березовский лесхоз». Денежные средства в размере 4,1 тыс.рублей внесены в доход  федерального бюджета.

3. Информация о результатах

ведомственного контроля в сфере закупок

 

     По вопросу контроля в сфере  закупок для обеспечения государственных нужд проведены всего 11 плановых  проверок, в том числе 3 комплексные проверки в 1 квартале 2015 года.

 Общее количество закупок в проверяемом периоде на отчетную дату составило 1362 закупок на общую сумму 606 791,78 тыс.рублей.

 Общее количество проверенных закупок в проверяемом периоде на отчетную дату составило 91 закупок на общую сумму 79 986,1 тыс.рублей.

Общее количество закупок, в которых выявлены нарушения на отчетную дату составило 43 на общую сумму 6 957,9 тыс. рублей, нарушено законодательство Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг ст. 18, 21, 22, 69, ч.1 ст. 30 закона от 05 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок, товаров работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

 

 

 

4. Информация о мерах,

принятых по итогам мероприятий

 

Материалы проверок в уполномоченные органы не направлялись. Нарушений, содержащих признаки составов административных правонарушений, не выявлено. Сумма ущерба, причинённого выявленными нарушениями отсутствует.

Информация о выявленных нарушениях объекту контроля по камеральным тематическим  проверкам  не направлялась.

Административные и дисциплинарные меры ответственности к должностным лицам подведомственных учреждений не применялись.

По результатам проведенных проверок директорам подведомственных учреждений снижен размер ежемесячного премирования.

По результатам проведенных проверок направлено 12 указаний для принятия мер по устранению выявленных нарушений  в ходе проверки  финансово-хозяйственной деятельности.

Административные и дисциплинарные меры ответственности к должностным лицам подведомственных учреждений не применялись.

По результатам проведенных проверок директорам подведомственных учреждений снижен размер ежемесячного премирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Опубликовано: 27.03.2017 16:03        Обновлено: 27.03.2017 16:03
Яндекс.Метрика